19 كانون الأول ديسمبر 2012 / 17:48 / بعد 5 أعوام

عمان تطبق منهجا صارما في قواعد العمل المصرفي الإسلامي

من برناردو فيزكاينو

دبي 19 ديسمبر كانون الأول (رويترز) - سلك البنك المركزي العماني مسلكا صارما في تنظيم النشاط المصرفي الإسلامي من خلال قواعد أصدرها اليوم الأربعاء حيث وضع معايير أكثر صرامة للصناعة من تلك المعمول بها في العديد من البلدان الأخرى.

وأعلنت السلطنة العام الماضي أنها ستفتح الباب للتمويل الإسلامي لتكون آخر دولة تأخذ هذه الخطوة بين دول مجلس التعاون الخليجي الست. ومن المتوقع أن يبدأ نشاط التمويل الإسلامي أوائل العام المقبل.

وتغطي قواعد البنك المركزي عدة جوانب من بينها إدارة السيولة لدى البنوك وإدارة الهيئات الشرعية التي تشرف على المؤسسات المالية الإسلامية وعمل النوافذ الإسلامية للبنوك التقليدية. وفي العديد من النواحي تبدو القواعد أكثر صرامة بكثير وأكثر تفصيلا مما هي في بلدان أخرى.

ومن القواعد الرئيسية التقييد الصارم لاستخدام التورق كأداة للبنوك في سوق النقد قصير الأجل. ومن المتوقع أن يحد ذلك من المرونة عند إدارة البنوك لأموالها لأجل ليلة واحدة وبالتالي قد يرفع التكاليف.

وتفيد الوثيقة التي أصدرها البنك المركزي أن التورق غير مسموح به لحاملي الرخص المصرفية الإسلامية في السلطنة كقاعدة عامة.

ويعني التورق أن يشتري طرف أحد الأصول من طرف آخر -مع تأجيل دفع ثمنه- ويبيعه إلى طرف ثالث للحصول على سيولة.

وكانت بنوك عمانية قد ضغطت على البنك المركزي لإجازة التورق ولو بشكل مؤقت ريثما يرسخ القطاع أقدامه. لكن لا يبدو أن القواعد الجديدة تجيز ذلك إذ تقول إنه لا يجوز استخدام التورق إلا في حالات طارئة بشكل غير متكرر لفترة لا تتجاوز ثلاثة أشهر.

ومن بين المعاملات المسموح بها في سوق ما بين البنوك المرابحة والمشاركة والوكالة وكلها صيغ شائعة للتمويل الإسلامي.

وتنص القواعد الجديدة على تطبيق معايير المحاسبة المالية التي تضعها هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية ومقرها البحرين.

وفي جانب التدقيق والإشراف على المنتجات الإسلامية اختارت عمان منهجا لامركزيا شائعا في الخليج إذ أنها ستسمح بأن تشرف الهيئة الشرعية لكل بنك على منتجاته بدلا من فرض مجلس مركزي للقطاع بأكمله كما هو الحال في ماليزيا.

وستسمح السلطنة للمؤسسات الصغيرة بالاستعانة بالهيئات الشرعية لمؤسسات أخرى بعد موافقة البنك المركزي.

لكن خلافا لما في بلدان أخرى في المنطقة وضع البنك المركزي العماني متطلبات صارمة للمستشارين الشرعيين من بينها حد أقصى لمدة عملهم في تلك الهيئات وحد أقصى لعدد المقاعد التي يمكن لمستشار واحد أن يشغلها في تلك الهيئات.

وتنص القواعد الجديدة على أن تضم الهيئة الشرعية ثلاثة مستشارين كحد أدنى يتم تعيينهم لفترة ثلاث سنوات. ولا يجوز تعيين المستشار لأكثر من فترتين متتاليتين.

ويتعين أن تكون لدى المستشارين دراية بالنواحي القانونية والمالية وأن تكون لديهم خبرة عشر سنوات على الأقل. وحث البنك المركزي البنوك على اكتساب خبرة محلية من خلال زيادة عدد الأعضاء العمانيين في الهيئات الشرعية.

ولا يجوز للمستشار الشرعي أن يخدم في مؤسستين إسلاميتين متنافستين داخل البلاد ويمكنه أن يعمل في أربع مؤسسات غير متنافسة كحد أقصى.

ويتعين أن يحضر المستشار 75 بالمئة على الأقل من اجتماعات الهيئة الشرعية وإلا فقد يتم استبعاده. ويتعين أن تجتمع الهيئات الشرعية أربع مرات سنويا على الأقل وأن تفصح عند عدد الاجتماعات في التقرير السنوي للبنك.

ويبدو أن هذه القواعد قطعت شوطا كبيرا في معالجة الشكاوى من احتمال تعارض المصالح وتراخي المعايير في الهيئات الشرعية.

وإلى جانب بنكين إسلاميين خالصين في سلطنة عمان هما بنك نزوى وبنك العز الدولي ستقدم بنوك تقليدية من خلال نوافذ إسلامية منتجات متوافقة مع الشريعة عبر شبكة فروعها.

وتنص القواعد على أنه لا يجوز لفرع واحد أن يقدم الخدمات الإسلامية والتقليدية معا ويتعين على النوافذ أن تفصح عن مصادر أموالها وأوجه استخدامها.

ومن بين البنوك التي تخطط لتقديم منتجات متوافقة مع الشريعة من خلال نوافذ إسلامية بنك صحار وبنك ظفار وبنك مسقط والبنك الأهلي والبنك الوطني العماني.

وتحدد القواعد أيضا متطلبات الإدراج في سوق الأسهم وحدود الملكية والحد الأدنى لرأس المال المدفوع وحدا أدنى لنسبة كفاية رأس المال للبنوك الإسلامية عند 12 بالمئة.

إعداد عبد المنعم هيكل للنشرة العربية - تحرير محمد عبد العال - هاتف 0020225783292

0 : 0
  • narrow-browser-and-phone
  • medium-browser-and-portrait-tablet
  • landscape-tablet
  • medium-wide-browser
  • wide-browser-and-larger
  • medium-browser-and-landscape-tablet
  • medium-wide-browser-and-larger
  • above-phone
  • portrait-tablet-and-above
  • above-portrait-tablet
  • landscape-tablet-and-above
  • landscape-tablet-and-medium-wide-browser
  • portrait-tablet-and-below
  • landscape-tablet-and-below